西藏自治区人民政府关于西藏自治区本级2024年

财政预算调整方案（草案）的报告 

——2024年11月27日西藏自治区第十二届人民代表大会常务委员会第十三次会议

自治区财政厅厅长   尹李峰

各位副主任、秘书长、各位委员：

受自治区人民政府委托，我向本次会议报告自治区本级2024年财政预算调整方案，请审议。

一、自治区第十二届人民代表大会第二次会议批准的自治区本级预算安排情况

经自治区第十二届人民代表大会第二次会议批准：

自治区本级一般公共预算收入总量2317.3亿元。其中：地方收入32亿元，中央补助1953.8亿元，动用预算稳定调节基金215亿元，调入资金0.5亿元，一般债务收入29亿元，上解收入11.6亿元，上年结转75.4亿元。自治区本级一般公共预算支出总量2317.3亿元，收支平衡。

自治区本级政府性基金预算收入总量31.4亿元。其中：地方收入3.9亿元，中央补助9.4亿元，专项债务收入14亿元，上年结转4.1亿元。自治区本级政府性基金预算支出总量31.4亿元，收支平衡。

二、自治区本级预算执行中收支增减变化及预算调整方案  

结合2023年中央与地方结算、2024年中央对地方转移支付和地（市）上解等情况，自治区本级预算收支变化及预算调整情况如下：

（一）一般公共预算收支变化及调整情况。

1.上年结转。财政部跨年下达我区2023年一般公共预算转移支付增量1.3亿元，通过2023年中央与地方财政结算办理，上年结转增加1.3亿元，按照相关用途安排支出。

2.中央补助。截至目前，与年初预算相比，财政部下达我区2024年一般公共预算转移支付增量463.2亿元。具体情况如下：

一般性转移支付135.7亿元。包括均衡性转移支付（农业人口市民化）0.4亿元、边境地区转移支付4.5亿元、中央财政衔接推进乡村振兴补助资金9.7亿元、县级基本财力保障奖补资金5.1亿元、共同事权类转移支付100亿元及其他转移支付16亿元。资金使用上，财力性资金23.8亿元，主要用于贯彻落实中央和自治区重大决策部署、对下转移支付等方面，其中：安排对下财力补助2.5亿元、边境地区转移支付4.5亿元、高海拔折算工龄补助7.4亿元、县级基本财力保障奖补资金5.1亿元等；具有专项性质的资金111.9亿元，按照中央规定用途和专款专用原则安排支出，其中：安排巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴转移支付9.7亿元，公共安全、教育、科学技术、文化旅游体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、农林水、交通运输、住房保障等共同财政事权支出100亿元，汽车以旧换新补贴、传统村落保护补助、博物馆纪念馆逐步免费开放补助等结算补助事项及其他转移支付2.2亿元。

专项转移支付327.5亿元。包括中央预算内基建投资到位272.3亿元，增发国债资金35.6亿元，土地指标跨省域调剂收入安排的支出补助13.5亿元，食品药品监管、重大公共卫生服务等补助资金6.1亿元。资金使用上，专项转移支付将按照对应用途安排支出，用于交通、教育、环境保护等领域重点建设项目。

3.地（市）上解。根据财政管理绩效考核、自治区与地（市）资金清算、区直管县改革部署和重点项目绩效评价结果等情况，地（市）累计上解增加11.1亿元。

4.一般债务收入。财政部累计核定我区政府一般债务限额499.6亿元，全区政府一般债务余额435.4亿元。拟发行一般债券（含再融资一般债券）85亿元，发行完成后，全区一般债务余额486.9亿元，未超限额核定数。

按照上述方案调整后，自治区本级一般公共预算收入总量2848.9亿元。其中：地方收入32亿元，中央补助2417亿元，上年结转76.7亿元，动用预算稳定调节基金215亿元，调入资金0.5亿元，上解收入22.7亿元，一般债务收入85亿元。自治区本级一般公共预算支出安排2848.9亿元，其中：调出资金0.4亿元。收支平衡。

（二）政府性基金预算收支变化及调整情况。

1.中央补助。截至目前，与年初预算相比，财政部下达我区2024年政府性基金预算转移支付增量16亿元，包括超长期特别国债资金11.1亿元，中央彩票公益金补助资金4.7亿元，旅游发展基金、中央水库移民扶持基金等补助资金0.2亿元，将按照对应用途安排支出。

2.专项债务收入。财政部累计核定我区政府专项债务限额743亿元，全区政府专项债务余额246.3亿元。拟发行专项债券（含再融资专项债券）500亿元，发行完成后，全区专项债务余额739.3亿元，未超限额核定数。

3.调入资金。根据2024年专项债券发行情况，拟从一般公共预算调入0.4亿元，用于平衡政府性基金预算收支。

根据上述方案调整后，自治区本级政府性基金预算收入总量533.8亿元。其中：地方收入3.9亿元，中央补助25.4亿元，上年结转4.1亿元，专项债务收入500亿元，调入资金0.4亿元。自治区本级政府性基金预算支出安排533.8亿元。收支平衡。

三、自治区本级重点支出预算调剂及安排情况

根据预算管理需要，结合预算执行情况，将年度预算结余资金50.3亿元，调剂用于贯彻落实自治区党委、政府重大决策部署、地方预算内投资等事项支出。同时，结合新增政府一般债券发行使用计划，对部分债券资金调剂，用于农村公路、学校建设、南北山绿化等项目。上述调剂事项仅涉及项目、科目间调剂，不影响自治区本级总财力及总支出，相关的功能科目和经济科目将按调剂后的支出事项核算。